2026年9月【金融教育宣传周】[以案说险]伪造单证虚列费，套取资金终被罚

案例介绍

    某保险公司支公司经理赵某为达成业绩目标并套取费用，指使内勤人员伪造大量虚假的客户服务活动、培训会议、广告宣传等事项的合同、发票、签到表、照片等材料。通过这些虚假事项，赵某虚列费用数十万元，部分用于违规激励业务员或团队聚餐，部分直接转入个人腰包。后经内部审计发现单据异常，深入调查后东窗事发。赵某及相关人员被公司开除并追偿损失，公司因财务业务数据不真实被监管机构处以重罚。

案例分析

• 财务造假与数据失真： 虚列费用直接导致公司财务报表、业务费用数据严重失实，影响公司经营决策的准确性，损害公司财务健康。
• 侵占公司资产： 通过伪造凭证套取的资金，本质上是侵占公司财产，属于职务侵占或贪污行为，数额较大可构成犯罪。
• 不正当竞争与市场混乱： 套取的费用若用于违规支付手续费、给予合同外利益等，扰乱市场秩序，构成不正当竞争。
• 合规风控机制失效： 暴露出公司在费用审批、单证审核、财务稽核等内控环节存在严重漏洞，合规管理形同虚设。
• 监管处罚与声誉风险： 公司因管理不善导致财务业务数据不真实，必然招致监管机构的严厉处罚（罚款、限制业务、吊销许可等），同时严重损害公司市场声誉和消费者信任。

富德生命人寿广东分公司提醒广大群众：

• 强化内控，扎紧篱笆： 公司需建立健全严格的费用预算、审批、报销、稽核制度，运用科技手段（如OCR识别、影像查重、大数据分析）加强对发票、合同等单证真实性的审核。
• 严肃财务纪律： 严禁任何形式的虚构经济事项、伪造原始凭证套取费用的行为。明确费用开支的真实性、合理性、相关性要求。
• 加强关键岗位管理： 对机构负责人、财务人员、核保核赔人员等关键岗位加强监督、轮岗和审计力度，防范道德风险。
• 培育合规文化： 持续开展合规教育，使员工深刻认识虚列费用的违法性质和严重后果（开除、追偿、行政处罚甚至刑事责任），树立“红线”意识。
• 畅通举报渠道： 建立健全内部举报机制，鼓励员工实名或匿名举报违规行为，并确保举报人得到保护。